РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МУРМАНСКАЯ ОБЛАСТЬ
ЗАКРЫТОЕ АДМИНИСТРАТИВНО ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ
ОБРАЗОВАНИЕ г. СЕВЕРОМОРСК
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ЗАТО г. СЕВЕРОМОРСК

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 18.12.2009 г.

№ 1035

Об утверждении Порядка принятия решений
о разработке долгосрочных целевых программ
ЗАТО г.Североморск, их формирования и реализации

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ « Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом муниципального образования ЗАТО г.Североморск, Решением Совета депутатов муниципального образования ЗАТО г.Североморск от 06.05.2008 № 384 « Об утверждении Положения «О бюджетном процессе в муниципальном образовании ЗАТО г.Североморск» и в целях упорядочения процесса принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ ЗАТО г.Североморск, их формирования и реализации, администрация муниципального образования ЗАТО г.Североморск

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый Порядок принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ ЗАТО г.Североморск, их формирования и реализации.
   
   
2. Главным распорядителям бюджетных средств ЗАТО г.Североморск до 20 декабря 2009 года представить в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск действующие муниципальные целевые программы.
   
   
3. Опубликовать данное постановление в газете «Североморские вести».
   
   
4. Контроль за исполнением постановления возложить на Первого заместителя Главы администрации ЗАТО г.Североморск Алякринского Б.Е.

Глава муниципального муниципального образования ЗАТО г.Североморск

В.И. Волошин

---

Утвержден
постановлением администрации
ЗАТО г.Североморск
от 18.12.2009 № 1035

ПОРЯДОК
принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ
ЗАТО г.Североморск, их формирования и реализации

Настоящий Порядок регламентирует процесс принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ ЗАТО г.Североморск, их формирования, утверждения и реализации, проведения оценки их эффективности, а также изменения и досрочного прекращения.

1. Общие положения

1.1. Долгосрочные целевые программы ЗАТО г.Североморск (далее - ДЦП) представляют собой увязанный по задачам, ресурсам и срокам осуществления комплекс мер, обеспечивающих эффективное решение конкретных проблем в социально-экономической сфере ЗАТО г.Североморск.

ДЦП являются одним из основных средств комплексного решения социально-экономических проблем, требующих согласованных действий органов местного самоуправления, предприятий и организаций муниципального образования ЗАТО г.Североморск.

1.2. ДЦП носят преимущественно межотраслевой характер, должны иметь не менее двух муниципальных заказчиков и срок реализации не менее трех лет.

1.3. ДЦП могут включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках ДЦП. Деление ДЦП на подпрограммы осуществляется, исходя из масштабности и сложности проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.

1.4. В ДЦП не могут быть включены мероприятия других ДЦП и ведомственных целевых программ.

1.5. В работе с ДЦП выделяются следующие этапы:

• принятие решения о разработке ДЦП (отбор проблем для программной разработки);
  
  
• формирование и утверждение ДЦП;
  
  
• реализация ДЦП;
  
  
• контроль за ходом реализации ДЦП;
  
  
• оценка эффективности и результативности ДЦП;
  
  
• изменение (корректировка) и (или) досрочное прекращение ДЦП.

1.6. Характеристика ДЦП и основные показатели реализации программ включаются в ежегодный отчет Главе муниципального образования ЗАТО г.Североморск о реализации ДЦП и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования ЗАТО г.Североморск.

2. Принятие решения о разработке ДЦП

2.1. Инициаторами постановки проблемы для программной разработки могут выступать представительные и исполнительные органы местного самоуправления ЗАТО г.Североморск, хозяйствующие субъекты, некоммерческие и общественные организации ЗАТО г.Североморск.

2.2. Отбор проблем для их программной разработки и решения определяется следующими факторами:

• значимость проблемы для муниципального образования;
  
  
• невозможность решать проблему в приемлемые сроки без разработанного комплекса мероприятий, включающих в себя финансовую поддержку;
  
  
• актуальность и эффективность мероприятий ДЦП;
  
  
• другие факторы.

При обосновании необходимости решения проблем программными методами на муниципальном уровне должны учитываться приоритеты социально-экономической политики ЗАТО г.Североморск, финансовые ресурсы бюджета ЗАТО г.Североморск, прогноз социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск, прогноз закупок товаров, работ и услуг для муниципальных нужд ЗАТО г.Североморск, программа социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск, а также наличие аналогичных областных и федеральных программ.

2.3. Обоснование необходимости разработки ДЦП должно включать следующие основные разделы:

• соответствие решаемой проблемы и целей ДЦП целям и задачам социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск;
  
  
• целесообразность решения проблемы программно-целевым методом;
  
  
• характеристика и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере без использования программно-целевого метода;
  
  
• ориентировочные сроки и этапы решения проблемы программно-целевым методом;
  
  
• предложения по целям и задачам ДЦП, целевым индикаторам и показателям, позволяющим оценивать ход реализации ДЦП по годам, методике оценки;
  
  
• предложения по объемам и источникам финансирования ДЦП;
  
  
• предварительная оценка ожидаемой эффективности и результативности предлагаемого варианта решения проблемы;
  
  
• предложения по муниципальным заказчикам и разработчикам ДЦП;
  
  
• предложения по возможным вариантам форм и методов управления реализацией ДЦП.

К обоснованию необходимости разработки ДЦП прилагается проект постановления Администрации ЗАТО г.Североморск о разработке ДЦП и утверждении муниципального заказчика-координатора.

2.4. Обоснование необходимости разработки ДЦП в месячный срок согласовывается отделом экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск и Управлением финансов администрации ЗАТО г.Североморск. Решение о разработке ДЦП и утверждении муниципального заказчика-координатора утверждается постановлением администрации ЗАТО г.Североморск.

2.5. Муниципальными заказчиками ДЦП являются главные распорядители средств бюджета ЗАТО г.Североморск.

2.6.Муниципальный заказчик ДЦП:

а) разрабатывает непосредственно мероприятия ДЦП и организует участие в ее разработке других исполнителей мероприятий;

б) разрабатывает нормативные правовые акты, необходимые для выполнения ДЦП;

в) подготавливает ежегодно доклад о ходе реализации ДЦП;

г) осуществляет ведение ежеквартальной отчетности по реализации мероприятий и полноте финансирования ДЦП;

д) разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий и методику оценки планируемой эффективности;

е) при необходимости осуществляет отбор на конкурсной основе исполнителей работ и услуг, а также поставщиков продукции по программным мероприятиям;

ж) согласовывает с участниками ДЦП возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования. По мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет средств внебюджетных источников подписывает соглашения (договоры) с предприятиями, организациями;

з) несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и реализацию ДЦП, осуществляет управление ее исполнителями, обеспечивает эффективное целевое использование и контроль средств, выделяемых на ее реализацию.

2.7. Муниципальный заказчик - координатор ДЦП кроме полномочий, указанных в пункте 2.6 настоящего Порядка, осуществляет координацию деятельности муниципальных заказчиков по подготовке и реализации программных мероприятий, а также по анализу и рациональному использованию средств муниципального, областного и федерального бюджетов, средств внебюджетных источников.

Муниципальный заказчик - координатор несет ответственность за подготовку и реализацию ДЦП в целом.

3. Формирование и утверждение ДЦП

3.1. Формирование ДЦП осуществляет муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор).

3.2. При формировании ДЦП определяется состав исполнителей программных мероприятий, согласовываются сроки их выполнения, объемы и источники финансирования. Проводятся предусмотренные законодательством экспертизы, заключаются соглашения (договоры) о намерениях по реализации программных мероприятий с предприятиями, организациями, органами местного самоуправления ЗАТО г.Североморск.

3.3. ДЦП содержит паспорт (по форме согласно приложению № 1) и состоит из разделов:

I. Характеристика проблемы, на решение которой направлена ДЦП.

II. Основные цели и задачи ДЦП с указанием сроков и этапов ее реализации, а также целевых индикаторов и показателей.

III. Перечень программных мероприятий.

IV. Обоснование ресурсного обеспечения ДЦП.

V. Механизм реализации ДЦП, включающий в себя механизм управления ДЦП и механизм взаимодействия государственных заказчиков.

VI. Оценка экономической, социальной, бюджетной и, в случаях, предусмотренных законодательством, экологической эффективности ДЦП.

3.4. К содержанию разделов ДЦП предъявляются следующие требования:

I раздел ДЦП должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее связи с целями, задачами, стратегией, приоритетами социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск, целесообразностью программного решения проблемы на муниципальном уровне. Раздел также должен содержать обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и анализ различных вариантов этого решения, а также описание основных рисков, связанных с программно-целевым методом решения проблемы;

II раздел ДЦП должен содержать развернутые формулировки целей и задач ДЦП с указанием целевых индикаторов и показателей.

Требования, предъявляемые к целям программы:

• специфичность (цели должны соответствовать компетенции муниципальных заказчиков ДЦП);
  
  
• достижимость (цели должны быть потенциально достижимы);
  
  
• измеримость (должна существовать возможность проверки достижения целей);
  
  
• привязка к временному графику (должны быть установлены срок достижения цели и этапы реализации ДЦП с определением соответствующих целей).

Раздел должен содержать обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированных целей ДЦП и обоснование сроков решения задач и реализации ДЦП с описанием основных этапов реализации и указанием прогнозируемых значений целевых индикаторов и показателей для каждого этапа;

Целевые индикаторы и показатели эффективности реализации ДЦП должны удовлетворять следующим функциональным критериям:

• отражать специфику и решение проблемных ситуаций по приоритетным тематическим направлениям ДЦП;
  
  
• иметь количественное значение;
  
  
• определяться на основе данных статистического наблюдения;
  
  
• непосредственно зависеть от реализации мер муниципальной поддержки и регулирования в предметной области ДЦП;
  
  
• иметь динамичный характер, т.е. меняться за каждый отчетный период реализации ДЦП.

III раздел ДЦП должен содержать перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач ДЦП и достижения поставленных целей, а также информацию о необходимых для реализации каждого мероприятия ресурсах (с указанием статей расходов и источников финансирования) и сроках. Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решение задач ДЦП.

В отдельных случаях для достижения целей ДЦП, внесения изменений в нормативные правовые акты ДЦП может содержать приложение с планом подготовки и принятия необходимых нормативных правовых актов;

IV раздел ДЦП должен содержать обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации ДЦП, а также сроков и источников финансирования. Кроме того, раздел должен включать в себя обоснование возможности привлечения (помимо средств муниципального бюджета) средств областного и федерального бюджетов и внебюджетных средств для реализации программных мероприятий и описание механизмов привлечения этих средств;

V раздел ДЦП описывает управление реализацией ДЦП и контроль за ходом ее выполнения;

VI раздел ДЦП должен содержать описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при реализации ДЦП, общую оценку вклада ДЦП в социально-экономическое развитие ЗАТО г.Североморск, а также оценку эффективности расходования бюджетных средств. Оценка эффективности осуществляется по годам или этапам в течение всего срока реализации целевой программы, а в случаях, установленных администрацией ЗАТО г.Североморск, и после ее реализации.

Предложения по оценке планируемой эффективности ДЦП разрабатываются муниципальными заказчиками (муниципальными заказчиками - координаторами) с учетом специфики ДЦП.

3.5. Проект ДЦП с пояснительной запиской, социально-экономическими и технико-экономическими обоснованиями, проектом постановления Администрации ЗАТО г.Североморск об утверждении ДЦП и предварительной бюджетной заявкой муниципальный заказчик - координатор ДЦП направляет в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск.

3.6. Отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск оценивает представленный проект ДЦП, обращая при этом особое внимание на:

• обоснованность и комплексность программных мероприятий, сроки их реализации;
  
  
• эффективность механизма осуществления ДЦП;
  
  
• социально-экономическую эффективность ДЦП в целом, ожидаемые конечные результаты реализации ДЦП и ее влияние на социально-экономическое развитие ЗАТО г.Североморск.

3.7.Отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск в трехнедельный срок подготавливает заключение по проекту ДЦП и направляет его в Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск.

3.8. Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск в двухнедельный срок рассматривает проект ДЦП и предварительной бюджетной заявки, оценивает ресурсную обеспеченность и получение бюджетного эффекта от реализации ДЦП.

3.9. В случае возникновения разногласий между муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком - координатором), отделом экономического развития и Управлением финансов администрации ЗАТО г.Североморск проекты ДЦП до их утверждения администрацией ЗАТО г.Североморск должны пройти независимую экспертизу.

Независимая экспертиза проектов ДЦП осуществляется рабочей группой, формируемой конкретно по каждому случаю возникновения разногласия. Состав рабочей группы на 50% формируется из специалистов отдела экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск и Управления финансов администрации ЗАТО г.Североморск и 50% состава представляют независимые эксперты.

3.10. С учетом замечаний и предложений Управления финансов администрации ЗАТО г.Североморск и отдела экономического развития ЗАТО г.Североморск муниципальный заказчик (муниципальный заказчик - координатор) совместно с разработчиками производит доработку проекта ДЦП и представляет его на окончательное согласование в Совет депутатов муниципального образования ЗАТО г.Североморск.

3.11. ДЦП утверждается постановлением администрации ЗАТО г.Североморск.

4. Финансирование ДЦП

4.1. Финансовое обеспечение ДЦП осуществляется за счет средств бюджета ЗАТО г.Североморск в формах, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.

4.2. Муниципальный заказчик (муниципальный заказчик - координатор) включается в число получателей бюджетных средств и обеспечивается финансовыми ресурсами для выполнения ДЦП в объеме, установленном решением о бюджете на очередной финансовый год.

4.3. Муниципальный заказчик (муниципальный заказчик - координатор) ежегодно составляет и представляет для регистрации в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск заявку на финансирование ДЦП в сроки, предусмотренные нормативно- правовыми актами о бюджетном процессе.

4.4. Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск и отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск при подготовке проекта решения о бюджете на очередной финансовый год с учетом поданных бюджетных заявок и прогнозируемых ресурсных возможностях уточняют с муниципальными заказчиками (муниципальными заказчиками - координаторами) объемы финансирования утвержденных ДЦП.

4.5. Финансирование ДЦП, утвержденных в течение финансового года, осуществляется после внесения соответствующих изменений в решение о бюджете ЗАТО г.Североморск на текущий финансовый год.

4.6. Финансирование ДЦП за счет других источников, в том числе средств предприятий, участвующих в ДЦП, осуществляется на условиях двухсторонних договоров, заключаемых муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком - координатором).

4.7. По утвержденным администрацией ЗАТО г.Североморск ДЦП расходование средств бюджета ЗАТО г.Североморск осуществляется в порядке исполнения сводной бюджетной росписи бюджета ЗАТО г.Североморск, установленного на соответствующий финансовый год.

5. Управление реализацией ДЦП и контроль за ходом ее выполнения

5.1. Закупки и поставки продукции (товаров, работ и услуг), осуществляемые муниципальным заказчиком при реализации ДЦП, проводятся в порядке, установленном законодательными и иными нормативно-правовыми актами Российской Федерации, Мурманской области и органов местного самоуправления ЗАТО г.Североморск, регулирующими вопросы закупок и поставок продукции для муниципальных нужд.

5.2. Муниципальные заказчики (муниципальные заказчики - координаторы) ДЦП направляют:

• ежеквартально, до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск отчет о реализации ДЦП;
  
  
• ежегодно, до 1 февраля, в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск отчеты о ходе работ по ДЦП и эффективности использования финансовых средств, содержащие:
  
  
  • сведения о результатах реализации ДЦП за отчетный год;
    
    
  • данные о целевом использовании и объемах привлеченных средств бюджета ЗАТО г.Североморск, федерального и областного бюджета, внебюджетных источников;
    
    
  • информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
    
    
  • оценку количественных значений индикаторов и показателей;
    
    
  • сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;
    
    
  • оценку эффективности реализации ДЦП в соответствии с Методикой, приведенной в приложении № 2 к настоящему Порядку.

В случае непредставления отчетности в надлежащей форме и в надлежащие сроки отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск направляет Главе муниципального образования ЗАТО г.Североморск предложения:

• о принятии в установленном порядке мер к муниципальному заказчику ДЦП;
  
  
• о смене муниципального заказчика (муниципального заказчика - координатора) ДЦП;
  
  
• об изменении форм и методов управления реализацией ДЦП;
  
  
• о досрочном прекращении ДЦП.

5.3. Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск ежегодно, до 1 февраля, подготавливает и представляет в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск информацию об итогах финансирования ДЦП за отчетный год с комментариями по отклонениям от бюджетных назначений.

5.4. Отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск на основании отчетов муниципальных заказчиков и информации Управления финансов администрации ЗАТО г.Североморск ежегодно, до 10 марта, подготавливает и представляет Главе муниципального образования ЗАТО г.Североморск отчет о реализации ДЦП и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования ЗАТО г.Североморск.

5.5. По ДЦП, срок реализации которой завершается в отчетном году, муниципальный заказчик (муниципальный заказчик - координатор) подготавливает и до 1 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск и Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск отчет о выполнении ДЦП, эффективности использования финансовых средств за весь период ее реализации.

Отчет должен включать информацию о результатах реализации ДЦП и подпрограмм за истекший год и за весь период реализации ДЦП, включая оценку эффективности реализации ДЦП в соответствии с Методикой, приведенной в приложении № 2 к настоящему Порядку.

6. Изменение (корректировка) и (или) досрочное прекращение ДЦП

6.1. Прекращение реализации ДЦП осуществляется по завершении установленного срока реализации программы.

6.2. При необходимости муниципальный заказчик (муниципальный заказчик - координатор) предоставляет в отдел экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск и Управление финансов администрации ЗАТО г.Североморск предложения (с обоснованиями) о необходимости разработки новой аналогичной ДЦП, срок реализации которой истекает в текущем году. Подготовка и утверждение новой целевой программы осуществляются в порядке, установленном для разработки долгосрочных целевых программ.

6.3. ДЦП может быть изменена (скорректирована) или прекращена досрочно в случае:

• изменения (уточнения) стратегических приоритетов социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск;
  
  
• изменения (уточнения) прогнозов и программ социально-экономического развития ЗАТО г.Североморск;
  
  
• изменения (уточнения) перечня целей и задач ДЦП (в том числе в результате объединения с другой ДЦП);
  
  
• изменения (уточнения) значений индикаторов, измеряющих достижение целей и решение задач ДЦП;
  
  
• изменения (уточнения) перечня мероприятий и индикаторов результатов реализации мероприятий ДЦП (в том числе в результате выявления более эффективных способов достижения целей ДЦП, оптимизации системы управления программой и проч.);
  
  
• изменения (уточнения) объема бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП;
  
  
• невыполнения условий соглашений о софинансировании программы со стороны бюджетов других уровней и внебюджетных источников;
  
  
• непредставления ежеквартальной и ежегодной отчетности в порядке, установленном настоящим Порядком;
  
  
• наличия судебного акта, иных документов о нарушении требований действующего законодательства, строительных норм и правил, экологических нормативов, которые делают невозможным завершение реализации ДЦП (подпрограммы);
  
  
• выявления иных нарушений положений настоящего Порядка.

6.4. Внесение изменений (корректировка) ДЦП по новым расходным обязательствам, начиная с очередного финансового года, допускается не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете ЗАТО г.Североморск в Совет депутатов муниципального образования ЗАТО г.Североморск по инициативе муниципального заказчика (муниципального заказчика - координатора) или отдела экономического развития администрации ЗАТО г.Североморск и Управления финансов администрации ЗАТО г.Североморск.

6.5. В случае внесения изменений в цели, индикаторы и мероприятия программы одновременно пересматриваются объемы необходимых бюджетных ассигнований на ДЦП, исходя из новых целевых установок.

6.6. В случае внесения изменений в объем бюджетных ассигнований (софинансирования) на реализацию программы одновременно пересматриваются целевые индикаторы результатов мероприятий ДЦП, исходя из новых финансовых ограничений.

6.7. В случае невыполнения условий соглашений о софинансировании программы со стороны бюджетов других уровней и внебюджетных источников сокращение бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП за счет средств бюджета ЗАТО г.Североморск осуществляется пропорционально объему недофинансирования за счет предусмотренных ДЦП средств бюджетов других уровней и внебюджетных источников.

6.8. Внесение изменений в ДЦП осуществляется в порядке, предусмотренном для вновь утверждаемых ДЦП, с предоставлением информации по форме в соответствии с приложением № 3 к Порядку.

6.9. Перечень ДЦП (подпрограмм), по которым принято решение о досрочном прекращении, утверждается постановлением администрации ЗАТО г.Североморск не позднее двух месяцев до дня внесения проекта решения о бюджете ЗАТО г.Североморск на Совет депутатов муниципального образования ЗАТО г.Североморск.

6.10. В случае принятия администрацией ЗАТО г.Североморск решения о досрочном прекращении ДЦП (подпрограмм) они прекращают действие по всем мероприятиям, за исключением тех, по которым заключены и не исполнены муниципальные контракты. В бюджете ЗАТО г.Североморск предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.

---

Приложение № 1
к Порядку

ПАСПОРТ
долгосрочной целевой программы ЗАТО г.Североморск

Наименование программы
Дата принятия решения о разработке ДЦП, дата ее утверждения (наименование и номер соответствующего нормативного акта)
Муниципальный заказчик
Муниципальный заказчик - координатор
Цели и задачи программы
Важнейшие целевые индикаторы и показатели
Сроки и этапы реализации программы
Перечень подпрограмм
Объемы и источники финансирования
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности

---

Приложение № 2
к Порядку

МЕТОДИКА
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ДОЛГОСРОЧНОЙ
ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

Оценка эффективности реализации долгосрочной целевой программы в отчетном году проводится муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком - координатором) по двум направлениям:

• оценка достижения плановых значений индикаторов, измеряющих достижения целей, решения задач и выполнения мероприятий долгосрочной целевой программы (результативность долгосрочной целевой программы);
  
  
• оценка полноты финансирования долгосрочной целевой программы.

1. Оценка достижения плановых значений индикаторов долгосрочной целевой программы рассчитывается по формуле:
   

   ДИП =	SUM	+ Ф (n)/	+ П (n) +	SUM	- П (n))/	- Ф (n)
   	n

   где

   +
   Ф (n) - фактически достигнутое в отчетном году значение индикатора n для индикаторов с ориентацией на рост (программа направлена на рост значения индикатора по сравнению с текущим, например, рост уровня рождаемости);

   +
   П (n) - планируемое в отчетном году значение индикатора n для индикаторов с ориентацией на рост;

   -
   Ф (n) - фактически достигнутое в отчетном году значение индикатора n для индикаторов с ориентацией на уменьшение (программа направлена на снижение значения индикатора по сравнению с текущим, например, снижение уровня смертности);

   -
   П (n) - планируемое в отчетном году значение индикатора n для индикаторов с ориентацией на уменьшение;

   n - количество индикаторов долгосрочной целевой программы;

   ДИП - достижение плановых индикаторов.

   
   

   Таблица 1. Шкала оценки результативности долгосрочной

   целевой программы

   Значение ДИП	Оценка
   0,95 <= ДИП <= 1,05	высокая результативность ДЦП
   0,7 <= ДИП <= 0,95	средняя результативность ДЦП (недовыполнение плана)
   1,05 <= ДИП <= 1,3	средняя результативность (перевыполнение плана)
   ДИП < 0,7	низкая результативность (существенное недовыполнение плана)
   ДИП > 1,3	низкая результативность (существенное перевыполнение плана)

   
   
   
   

   ---

   
   
   

   Существенное перевыполнение плановых значений индикаторов может свидетельствовать о том, что а) программа получила излишнее финансирование, которое могло бы быть использовано на другие приоритетные программы; б) допущены серьезные ошибки на этапе планирования программы. Целесообразно, чтобы в подобном случае программа признавалась нерезультативной (среднерезультативной).

2. Оценка полноты финансирования мероприятий долгосрочной целевой программы (ПФ) рассчитывается по формуле (рассматриваются только мероприятия, по которым долгосрочной целевой программой предусмотрено финансирование):
   

   ПФ =	SUM P (i) факт	/ P (i) план
   	i

   где:

   Р (i)	- фактический объем финансирования программы по i-му мероприятию долгосрочной целевой программы за отчетный год (по всем источникам финансирования, предусмотренным в долгосрочной целевой программе);
   факт

   
   

   Р (i)	- плановый объем финансирования программы по i-му мероприятию долгосрочной целевой программы за отчетный год (по всем источникам финансирования, предусмотренным в долгосрочной целевой программе);
   план

   I - общее количество мероприятий долгосрочной целевой программы;

   ПФ - полнота финансирования.

   
   

   Таблица 2. Шкала оценки полноты финансирования мероприятий

   Значение ПФ	Оценка
   0,98 <= ПФ <= 1,02	полное финансирование ДЦП
   0,5 <= ПФ <= 0,98	неполное финансирование ДЦП
   1,02 <= ПФ <= 1,5	увеличенное финансирование
   ПФ < 0,5	существенное недофинансирование
   ПФ > 1,5	чрезмерное финансирование

   
   
   
   

   ---

   
   
   

   для внебюджетных источников, так как финансирование мероприятий из местного бюджета сверх сумм, установленных по программе, является нарушением бюджетного законодательства.

   
   
   1. Оценка эффективности реализации долгосрочной целевой программы в отчетном году оценивается путем одновременного анализа полученных в результате расчета показателей ДИП и ПФ.

      В отчете о ходе реализации долгосрочной целевой программы в соответствующем разделе приводится оценка (от 0 до 5), дается характеристика оценки (высокая эффективность, приемлемая эффективность, средняя эффективность, уровень эффективности ниже среднего, низкая эффективность, крайне низкая эффективность) и приводятся возможные причины отклонений и предполагаемые дальнейшие действия в отношении оцениваемой долгосрочной целевой программы, изложенные в соответствующих ячейках таблицы 3 и уточненные государственным заказчиком в зависимости от специфики программы и условий ее реализации.

      В отчете о выполнении долгосрочной целевой программы (итоговом) приводится средняя оценка за все годы реализации ДЦП, определяемая как среднеарифметическое оценок эффективности ДЦП по каждому году реализации ДЦП.

   
   
   
   

   ---

   
   
   
   

   Таблица 3. Шкала оценки эффективности долгосрочной целевой программы

   ДИП	ПФ	0,95 <= ДИП <= 1,05	0,7 <= ДИП <= 0,95	1,05 <= ДИП <= 1,3	ДИП < 0,7	ДИП
   0,98 <= ПФ <= 1,02		Оценка - 5 Высокая эффективность ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов (уменьшение целевых и плановых значений) или выделения дополнительного финансирования	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности ДЦП. Возможен пересмотр ДЦП в части высвобождения ресурсов и перенос их на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 1 Низкий уровень эффективности ДЦП. Необходима существенная корректировка ДЦП в части пересмотра значений индикаторов, увеличения объема финансирования, перечня мероприятий, системы управления ДЦП. В случае невозможности корректировки по причине ограниченности финансовых ресурсов целесообразно поставить вопрос о досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности ДЦП. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов, высвобождения ресурсов и переноса их на следующие периоды или на другие ДЦП
   0,5 <= ПФ <= 0,98		Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности ДЦП. Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр ДЦП в части высвобождения ресурсов и перенос их на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 4 Приемлемый уровень эффективности ДЦП. Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов и/или выделения дополнительного финансирования	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ДЦП в части изменения индикаторов (увеличение целевых и плановых значений) в части сокращения финансирования и переноса высвобожденных ресурсов на следующие периоды или на другие ДЦП	Оценка - 2 Уровень эффективности ДЦП ниже среднего. Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов, выделения дополнительного финансирования. Если корректировка невозможна или не отвечает приоритетам социально- экономического развития, то целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ДЦП в части изменения индикаторов, сокращения финансирования и переноса высвобожденных ресурсов на следующие периоды или на другие ДЦП
   1,02 <= ПФ <= 1,5		Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Некорректно спланирован объем финансирования. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений) или увеличения финансирования на следующий период	Оценка - 2 Уровень эффективности ДЦП ниже среднего. Некорректно спланированы объем финансирования, перечень мероприятий, неоптимальная система управления ДЦП. Необходим пересмотр ДЦП в части уменьшения предусмотренного финансирования, сокращения срока программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Требуется проведение более глубокого анализа причин отклонений от плана. Необходима корректировка ДЦП в части пересмотра индикаторов и финансирования в зависимости от результатов исследования, причин отклонений от плана	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность ДЦП. Требуется экспертиза Отдела экономического развития и Управления финансов и/или Комиссии по работе с неэффективными программами. Целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении программы	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Необходим более глубокий анализ причин отклонений от плана. Возможен пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов, сокращения финансирования
   ПФ < 0,5		Оценка - 2 Уровень эффективности ДЦП ниже среднего. Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ДЦП в части уменьшения предусмотренного в следующих периодах финансирования и/или сокращения срока программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления программой	Оценка - 1 Низкая эффективность ДЦП. Необходим пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений), увеличения финансирования на следующий период, пересмотра перечня мероприятий и оптимизации системы управления ДЦП	Оценка - 2 Уровень эффективности ДЦП ниже среднего. Некорректно спланирован объем финансирования и даны прогнозы значений индикаторов. Необходим пересмотр ДЦП в части уменьшения финансирования и корректировки индикаторов	Оценка - 2 Уровень эффективности ДЦП ниже среднего. Требуется проведение более глубокого анализа причин отклонений от плана. Необходима корректировка ДЦП в части пересмотра индикаторов и финансирования в зависимости от результатов исследования причин отклонений от плана. Если корректировка невозможна или не отвечает приоритетам социально- экономического развития, то целесообразно ставить вопрос о досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 3 Средний уровень эффективности ДЦП. Некорректно спланирован объем финансирования. Необходим пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов, сокращения объема финансирования, сокращения срока программы, корректировки перечня и последовательности мероприятий, оптимизации системы управления ДЦП
   ПФ > 1,5		Оценка - 1 Низкая эффективность ДЦП. Необходим пересмотр ДЦП в части корректировки индикаторов (снижение целевых и плановых значений), увеличения финансирования на следующий период, увеличения сроков ДЦП	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность ДЦП. Требуется экспертиза Отдела экономического развития и Управления финансов администрации ЗАТО г.Североморск и/или Комиссии по работе с неэффективными программами. Целесообразно ставить вопрос о существенном пересмотре или досрочном прекращении ДЦП	Оценка - 1 Низкая эффективность ДЦП. Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений. По результатам исследования необходим пересмотр ДЦП в части корректировки объемов финансирования, перечня мероприятий, системы управления ДЦП, пересмотра плановых и целевых значений индикаторов	Оценка - 0 Крайне низкая эффективность ДЦП. ДЦП следует досрочно завершить	Оценка - 2 Уровень эффективности ниже среднего. Необходимо проведение более глубокого анализа причин отклонений. По результатам исследования необходим пересмотр ДЦП в части корректировки объемов финансирования, перечня мероприятий, пересмотра плановых значений индикаторов

   
   

   Приложение № 3
   к Порядку

   СПРАВКА
   о внесении изменений в долгосрочную целевую программу

   Действующая редакция ДЦП	Новая редакция с учетом изменений	Изменения

   Столбец изменения должен содержать следующее:

   • при изменении текста - редакционная правка;
     
     
   • при изменении цифровых показателей - +,- и значение цифрового показателя (тыс. руб., процент и т.д.).